Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как быстро получить налоговый вычет по иис». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Когда в разделе появится информация о сумме переплаты налогов в разделе «Мои налоги», нужно будет нажать на кнопку «Распорядиться».
Законодательством установлен срок с 1 января по 30 апреля для подачи декларации за предыдущий год, однако его необходимо соблюдать только в том случае, если у вас были доходы, которые по закону необходимо декларировать (например, вы сдавали жилье в аренду).
Они присутствуют в Личном кабинете в электронном виде, однако появляются там не сразу, а по мере поступления информации о доходах в налоговые органы.
Максимальный размер вычета по ИИС
Максимальные ставки по вкладам за последние пару лет упали, по данным ЦБ, практически в два раза — с 7,5 % до 4,4 %. Если смотреть не на статистику, а на действительность, то в крупных банках вы можете зарабатывать вкладами 2–3% годовых. Это мало, даже ниже, чем уровень инфляции.
При этом стоит учитывать, что инвестор не может вернуть налогов больше, чем заплатил их государству: допустим, вы внесли на счет 10 тыс. рублей, налоговый вычет — 1 300 рублей. Однако если в отчетном году было заплачено налогов на сумму 1 тыс. рублей, то претендовать можно только на нее.
Убедившись, что сертификат ЭП успешно получен, вновь переходим в раздел «Жизненные ситуации» и нажимаем «Подать декларацию 3-НДФЛ» (используем любую из ссылок, поскольку она встречается несколько раз).
Она подтверждает, что вы получали доход и платили налог по ставке 13% в этом налоговом периоде. Справку можно получить в бухгалтерии по месту работы.
Что касается документа, подтверждающего пополнение ИИС, то его наличие у вас зависит, прежде всего, от того, каким способом вносились деньги. Если вы сделали это в офисе брокера (например, сразу при открытии ИИС), то документ должен быть у вас на руках.
Но для этого нужно платить НДФЛ и ежегодно вносить деньги на ИИС, потому что вычет рассчитывается из суммы пополнения счета за каждый год его действия. \\nТакже важно помнить, что правом на вычет за текущий год можно воспользоваться только в течение следующих 3 лет, иначе оно пропадет. Например, вы открыли и пополнили ИИС в 2020 году.
Надо отметить, что эта политика принесла ощутимые плоды. За неполных 8 лет количество частных инвесторов в стране выросло более, чем в 10 раз.
При этом в год ИИС нужно пополнять не более чем на 1 млн ₽, а деньги снимать только частично: счёт с нулевым балансом закрывается автоматически.
Данный тип вычета учитывает сумму, которую вы внесли на свой индивидуальный инвестиционный счет в течение календарного года. Она подтверждает, что вы получали доход и платили налог по ставке 13% в этом налоговом периоде. Справку можно получить в бухгалтерии по месту работы.
Применить вычет типа А в упрощённом порядке можно через личный кабинет налогоплательщика. С помощью цифровой подписи нужно подписать предзаполненное заявление. Это займёт несколько минут.
Кто может применить вычет в упрощённом порядке?
Очевидно, что делиться с государством кровно заработанными – не самая приятная конституционная обязанность гражданина. Хорошая новость в том, что часть уплаченного НДФЛ можно вернуть в виде налогового вычета.
Главное достоинство ИИС — налоговый вычет, право на который получает его владелец. Законодательством предусмотрены два вида вычетов, но воспользоваться в рамках одного договора на ведение ИИС можно только каким-то одним. Выбрать, какой из них применить, держатель индивидуального инвестиционного счета может самостоятельно. У каждого из них есть плюсы и минусы.
Это называется вычетом типа А. Чтобы получить такой тип вычета, нужно подать заявление в налоговую службу — лично в отделении, обслуживающем ваш адрес регистрации, или на сайте ФНС.
Инвестиционный налоговый вычет типа «А» предоставляется в размере денежных средств, внесенных налогоплательщиком на ИИС в отчетном периоде, при этом максимальный размер вычета не может превышать 400 000 рублей в год. Данный тип вычета позволяет физическому лицу-налоговому резиденту РФ вернуть часть ранее уплаченного налога с дохода, который (согласно НК РФ) относится к основной налоговой базе.
С ним вам не нужно платить налог в 13% с дохода от инвестиций, полученного на индивидуальном инвестиционном счете.
Налоговая льгота типа А позволяет вернуть 13% от суммы, которую вы внесли на ИИС в течение года. Однако по условиям льготы сумма, от которой будут рассчитаны эти 13%, не может превышать ₽400 тыс. То есть максимально вы можете получить от государства ₽52 тыс. в год.
Что такое налоговый или инвестиционный вычет
В случае выбора вычета на доход информацию можно получить у брокера или управляющей компании, которые являются налоговым агентом и уплачивают НДФЛ за клиента. Компания предоставит информацию о сумме дохода, с которой инвестор также легко сможет вычислить 13%. «В случае ИИС с вычетом из дохода брокер рассчитает, но не будет удерживать налог», — уточняет старший аналитик «Альпари» Роман Ткачук.
Среди предложенных вариантов хранения ЭП выберите первый, затем придумайте пароль для сертификата. Теперь у вас есть подпись: можно приступать к отправке документов.
Насколько эффективна такая стратегия, судить сложно. Однако для тех, кто вкладывает деньги в акции и облигации, пытаясь приумножить свой капитал, вопрос налоговых преференций — один из ключевых.
Нам нужно будет пройти три этапа: установить контакт с налоговой, подать документы и получить решение о вычете.
ИИС обычно открывают с 18 лет, как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.
К счастью, для выполнения этой процедуры сегодня вовсе необязательно посещать налоговые органы, выжидать в длинных очередях возможности пообщаться с сотрудниками ФНС, переживая каждый раз, чтобы документы оказались в порядке и их приняли.
Это значит, что ИИС может быть открыт и до 2020 г., но в упрощённом порядке можно получить вычеты за 2020 и 2021 гг.
Как это сделать?
Вычет на взносы — тип А.
Применить вычет типа А в упрощённом порядке можно через личный кабинет налогоплательщика.
Если брокер передал налоговой информацию до 1 марта, то сведения в личном кабинете появятся до 20 марта. Если налоговая получит информацию после 1 марта, то сведения появятся в течение 20 дней с момента получения данных от брокера.
Законодательством предусмотрены два вида вычетов, но воспользоваться в рамках одного договора на ведение ИИС можно только каким-то одним.
Каждый год вы можете возвращать 13% от суммы, которую внесли на ИИС. Максимум — 52 000 рублей. Такой тип подойдёт тем, у кого есть стабильный доход, облагаемый НДФЛ.
Таким образом, если вы оформляете декларацию не раньше июня (в Личном кабинете доступны электронные справки 2-НДФЛ) и на руках есть документ, подтверждающий внесение денег на ИИС в течение налогового периода, то всю процедуру по заполнению и отправке декларации можно осуществить, не выходя из дома.
По-другому, заявление на присоединение к регламенту брокерского обслуживания — или договор доверительного управления. Копия договора уже должна быть у вас на руках: вы подписали 2 экземпляра в офисе у брокера, когда открывали ИИС. Если вы открывали счёт онлайн, то документы вам отправили на электронную почту.
Для получения права на налоговый вычет открыть ИИС недостаточно — он должен просуществовать минимально установленный срок. Фактическое право на вычет появляется только после трех лет владения счетом.
Перед тем как оформить вычет, нужно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ. Это тоже можно сделать на сайте ФНС. Для этого зайдите в свой личный кабинет, нажмите «Жизненные ситуации» и выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ».
Примечательно, что не последнюю роль в этой положительной динамике сыграл коронавирусный кризис, благодаря которому многие россияне начали осваивать новые способы пассивного заработка.
Прежде всего, вам нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Получить его можно в территориальной налоговой инспекции. Процедура занимает буквально пять минут. Вам понадобится только паспорт, если вы гражданин РФ. Если у вас иностранное гражданство — свидетельство о временной регистрации или вид на жительство.
Вычет типа А можно оформлять каждый год, начиная со следующего после открытия счёта. Если вы открыли счёт в 2021 году, то первый вычет получите в 2022. Это выглядит так: вы открываете индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС), вносите на него произвольную сумму, а через год получаете 13% от неё в виде вычета. К примеру, если вы за год внесли на счёт 100 000 ₽, то 13 000 ₽ получите обратно.
Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять электронная подпись.
Какие ограничения есть у ИИС
В жизни каждого владельца индивидуального инвестиционного счета наступает момент, когда необходимо оформлять налоговый вычет. Для тех, кто только собирается это сделать, Банки.ру подготовил специальную инструкцию и советы от профессионалов рынка.
Вычет можно оформить раз в год. Реже — можно, чаще — нельзя. Например, я сейчас подал сразу два запроса на вычеты — за 2018 и 2019 годы. Налоговые вычеты можно получать в течение трех лет после завершения периода, за который ты запрашиваешь вычет.
Вторым обязательным условием является ограничение по количеству ИИС: можно иметь только один такой счет. Если физлицо принимает решение открыть второй договор на ведение ИИС, например, с целью перевода активов к другому профучастнику, первый должен быть закрыт в течение месяца с даты открытия второго ИИС. В противном случае не возникнет права на получение налоговой льготы ни по одному из них.