Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Письма от налоговой больше не придут. Как будем узнавать о начислениях?». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Своевременное получение уведомления обеспечивает соблюдение сроков оплаты налогов. Также налогоплательщику, вовремя получившему уведомление, предоставляется возможность подать возражение или проверить сумму, начисленную налоговой инспекцией.
Только следует учесть, что по телефону сотрудники ФНС не всегда представляют необходимую информацию. Обычно работники налоговой сообщают о системных сбоях и статусе рассылки уведомлений. Но более точную информацию придется уточнять лично.
С собой гражданин должен взять удостоверение личности (лучше, чтобы это был паспорт) и СНИЛС. ИНН предъявлять нет необходимости, но если этот документ имеется у налогоплательщика, можно взять его с собой.
При личном визите в ФНС удастся не только узнать о статусе рассылки уведомлений, но и получить квитанцию для оплаты налога даже при наличии профилей на сайте ФНС и «Госуслугах». Работники службы по просьбе налогоплательщика обязаны распечатать и выдать соответствующую платежку. Гражданин сможет внести налог любым удобным ему способом. Например, через терминал оплаты, расположенный в ФНС.
Что делать если платеж пришел на другое лицо, с ошибками?
Если уведомление пришло с ошибками, то важно помнить, что к нему прилагается специальное заявление, в котором можно отразить все то с чем налогоплательщик несогласен. В заявлении отражаются все ошибки, и оно направляется в инспекцию, производящую начисление платежа.
Собственник может сделать это как через личный кабинет, так и по почте. При некорректном указании данных ФНС должна провести дополнительную проверку.
Стоит отметить, что при обнаружении ошибок в платежке (неверного метража квартиры, даты вступления в права собственности, ФИО владельца и т.д.) собственник может произвести оплату той суммы, которую считает правильной. Однако, если при проверке ФНС не выявит ошибок, то налогоплательщику будет насчитана пеня.
Отсутствие платежки на имущественный налог не освобождает владельца недвижимости от его уплаты, а потому при отсутствии квитанции стоит разобраться в возможных причинах возникновения такой ситуации.
https://youtu.be/yOrfVdXu4mY
Срок оплаты и исковая давность
Согласно законодательству, налоговая служба уведомляет население о необходимости внести имущественный сбор не позднее 1 месяца до завершения периода оплаты по квитанциям. Обычно рассылка производится с апреля до конца октября. В РФ налоги на квартиру требуется погасить до 1 декабря текущего года. Поэтому квитанция должна быть получена плательщиком до 1 ноября. До этой даты отсутствие уведомления допустимо. Если же после 1 ноября оно так и не пришло, следует предпринять вышеуказанные шаги. Согласно законодательству, гражданин должен самостоятельно выяснять наличие долга при отсутствии уведомлений. Государство установило для этого допустимый срок — до конца года, то есть после наступления 1 декабря у плательщика еще есть месяц, чтобы заявить об отсутствии квитанции и погасить долг. Далее начисляются штрафные санкции — 20% от задолженности в непредумышленной ситуации, 40 % — при предумышленной неоплате.
Почему не приходит налог на квартиру
Как разъясняет ФНС, собственник недвижимого имущества может не получить налоговое уведомление по одной из следующих причин:
- Сумма налога слишком маленькая. В соответствии с налоговым законодательством, когда сумма к оплате меньше 100 рублей, ни бумажное, ни электронное уведомление налогоплательщику не направляется. В этом случае налог будет включен в квитанцию на оплату в следующем году, при этом штрафы и пени за неуплату начисляться не будут (п. 4 ст. 52 НК РФ).
- Уведомление пришло в электронной форме. Для граждан, которые получили доступ к личному кабинету на сайте ФНС, бумажные квитанции на почту больше приходить не будут — их отправка отменяется автоматически (п. 2 ст. 11.2 НК РФ). При желании квитанции и дальше можно получать в бумажном виде, для этого в настройках профиля в разделе «Контактная информация» нужно выбрать соответствующий пункт.
- В налоговую службу не поступили сведения о возникновении права собственности на квартиру. Если недвижимость была приобретена недавно, вполне возможно, что информация об этом еще не дошла до налоговых органов. Если 1 ноября уже наступило, а уведомление так и не пришло, до конца года нужно обратиться в ФНС (через сайт, лично или по телефону) и сообщить о своем праве на имущество.
- Налог перестали начислять. Это может произойти, если гражданин получил льготу — например, если он вышел на пенсию или получил инвалидность. Подробнее о налоговых ставках и льготных категориях можно узнать на официальном сайте ФНС.
Кроме того, налоговое уведомление составляет налоговая служба, но это не значит, что в нем не может быть ошибок. Все данные, указанные в документе, нужно внимательно проверить. Если сумма к оплате больше положенной, неправильно указан период владения, не учтена льгота или получен налог за квартиру, которая была продана или передана другому собственнику через наследство или дарение, то нужно сообщить об этом в ФНС через личный кабинет налогоплательщика или с помощью специального сервиса.
С введением нового закона изменилась база для начисления.
За основу принимается кадастровая стоимость (ст. 402).
На новую систему перешли 28 регионов. До конца 2021 года вся страна будет платить налоги исходя из кадастровой стоимости.
По отношению к кадастровой стоимости принята минимальная налоговая ставка – 0,1% (ст.380). Но эта цифра может быть увеличена на усмотрение муниципалитета.
При определении ставки власти должны руководствоваться особенностями конкретных квартир, определенных ст. 378.2 настоящего закона.
Согласно положениям данной статьи, учитываются такие критерии, как расположение жилья, его площадь, класс и т. д. Особые коэффициенты применяются для Москвы и других городов, имеющих федеральное значение.
Предлагаем ознакомиться: Налогообложение крестьянского фермерского хозяйства: спецрежимы и отчетность
Для разной кадастровой стоимости имущества оговорены лимиты процентной ставки:
- до 300 тысяч руб. – до 0,1%;
- от 300 до 500 тысяч руб. – от 0,1 до 0,3%;
- выше 500 тысяч руб. – от 0,3 до 2%.
Как оплатить налог на имущество физических лиц, если нет квитанции
Отсутствие налогового уведомления — это не повод (и не оправдание) для уклонения от уплаты налогов. Для оплаты начиленной задолженности без квитанции можно воспользоваться одним из следующих способов:
- В личном кабинете налогоплательщика с помощью сервиса «Уплата налогов физических лиц» — на сайте или в мобильном приложении ФНС можно сформировать квитанцию для оплаты в банке или сразу оплатить картой онлайн без комиссии. Платить можно не только за себя, но и за третьих лиц. Например, муж может платить налоги за свою жену.
В 2021 году появилась возможность оплачивать налоги авансом: гражданин может перевести на свой баланс в личном кабинете любую сумму. Когда придет время платить налоги за имущество, налоговая самостоятельно спишет нужную сумму с баланса.
- После 1 декабря неуплаченный налог на имущество превращается в задолженность, которую можно погасить напрямую через Госуслуги (опция доступна всем зарегистрированным на портале гражданам, указавшим свой ИНН). При наличии налоговой задолженности в личном кабинете будет высвечиваться соответствующее сообщение. Чтобы заплатить, нужно кликнуть на соответствующий пункт, после чего будет выставлен счет на оплату. На Госуслугах также можно вносить плату за третьих лиц. После завершения оплаты уведомление о наличии долга автоматически пропадет с главного экрана.
- Проверить задолженность и оплатить налог за квартиру можно с помощью сервиса Яндекс.Деньги. Для этого нужно перейти в раздел «Оплата услуг» и выбрать пункт «Налоги». Затем нужно ввести номер ИНН. Его можно узнать по паспортным данным через специальный сервис на сайте ФНС — «Узнать ИНН». После нажатия кнопки «Проверить» появится информация о наличии задолженности по имущественным налогам или об их отсутствии. Оплатить долг можно средствами, имеющимися на электронном кошельке, или с привязанной к нему банковской карты. Комиссия за перевод не взимается.
Своевременно оплатить налоги таким образом нельзя, сервис позволяет узнать и оплатить только уже образовавшуюся задолженность (то есть этот способ может пригодиться только после 1 декабря).
- Оплачивать налоги без квитанции граждане могут через банк. С помощью мобильного приложения или на сайте кредитной организации можно узнать свою задолженность по номеру ИНН и тут же ее оплатить. Такая опция доступна клиентам Сбербанка, Тинькофф Банка, ВТБ, Бинбанка.
Что делать, если не пришло письмо из налоговой на оплату налога?
В РБК появилась информация о рассылке фальшивых уведомлений от лица налоговой инспекции. Суммы налога там были в разы выше реальных.
До недавних пор для собственников жилых помещений в таких ситуациях на этот счет дела обстояли просто: если в установленный законом срок уведомление об уплате налога на имущество не приходило, то не возникало и обязательство его уплачивать.
Однако с 1 января 2020 года у налогоплательщиков в связи с введением в Налоговый кодекс РФ п. 2.1 ст. 23 возникла новая обязанность: в случае неполучения налоговых уведомлений в установленные сроки и неуплаты в связи с этим налогов в отношении принадлежащего им имущества собственники обязаны самостоятельно сообщить до 31 декабря текущего года о наличии у них такого имущества в налоговую службу по месту нахождения недвижимости.
Как заплатить налоги за другого человека?
2. В некоторых отделениях Почты России.
3. В любом отделении банка, который оказывает услугу по переводу средств.
Если у вас нет времени на уплату своих налогов, то вы можете попросить сделать это любого другого человека, например родственника или друга. В таком случае при отправке денег нужно указать УИН (уникальный идентификатор начисления). Он содержится в квитанции на оплату.
Важная деталь: если таким способом переплатить налоги, то вернуть переплату уже не получится.
Перечисленные налоги нужно заплатить до 2 декабря 2020 года. Если этого не сделать, то за каждый день просрочки налоговая инспекция будет начислять пени по ставке 1/300 от ключевой ставки Центрального банка. Например, если эта ставка 7% (сейчас она установлена именно на этом уровне), налог — 2000 ₽, а вы просрочили оплату на 30 дней, то размер пени составит 13,53 ₽.
Читайте по теме: 10 вещей, которые вы не знали про налоги
Когда уведомления не будет{q}
Налоговые уведомления должны прийти всем собственникам имущества, которые что-то должны государству. Если у пенсионера есть 10 соток земли, семья купила машину в кредит или квартиру в ипотеку — им начислят имущественные налоги.
Но кто-то уведомления не получит. Вот в каких случаях их не пришлют.
Нет имущества, за которое нужно платить налог. Например, квартира оформлена на жену: тогда ей придет уведомление, а мужу нет. Хотя они в браке, вместе платят ипотеку и квартира общая. Или жилье съемное: арендаторы пользуются им, но платить налог они не должны — уведомление им не придет, его получит собственник.
Есть имущество, но нет налога. При начислении применяют вычеты и льготы. В результате может оказаться, что у пенсионера есть участок, а платить за него не нужно, потому что 6 соток земельным налогом не облагаются. Или у многодетной семьи квартира, а благодаря новой льготе платить налог на имущество за нее теперь не придется. Тогда и уведомление не присылают.
Как сэкономить на налогах или не платить их вообще
Рассказываем о законных способах в нашей рассылке дважды в неделю
Начисленный налог меньше 100 рублей. Уведомления с такими суммами тоже не шлют, и платить в текущем году не придется, это не будет просрочкой. Налоговая подождет, пока сумма станет больше 100 рублей, и тогда пришлет начисления за два или три года. Но если подходит срок, когда 70 рублей превратятся в безнадежную задолженность и взыскать их уже не получится, то уведомление обязательно пришлют и надо будет заплатить.
Налоговая не знает об имуществе. Сейчас такое — большая редкость: обычно налоговая узнает о покупке квартиры или машины очень быстро. Вы еще не успели порадоваться покупке, а в личном кабинете уже отражается информация об имуществе. Но если что-то пойдет не так и Росреестр с ГИБДД не передадут данные, за это ответит налогоплательщик.
Проверьте свой личный кабинет: все ли имущество, которым вы владели в 2020 году, там отображается. Если нет, нужно подать в налоговую уведомление до 31 декабря 2020 года — на бумаге или через личный кабинет. Потому что рано или поздно об имуществе все равно узнают и налог начислят, но уже вместе со штрафом 20%. Не знает налоговая — а деньги теряете вы.
Можно ли не платить налог, если он не пришел?
До 2015 года, большинство плательщиков имущественного налога руководствовались правилом о том, что если платежка в установленный срок не пришла, то обязательство по уплате налога не возникает.
Внимание! Если налоговые органы не прислали документы до 1 декабря, то по общему правилу плательщик сам должен обратиться в ФНС для того, чтобы избежать штрафа. При несвоевременном обращении лицу насчитывается штраф равный 20% от суммы платежа.
Однако, в органы налогов и сборов не нужно обращаться:
- Если до текущего года налогоплательщику направлялась квитанция об оплате такого рода хотя бы раз. В таком случае ФНС знает об объекте недвижимости и налогоплательщик должен произвести платеж в бюджет в установленном законом порядке.
- Если квитанция не была направлена в связи с предоставлением лицу льготы. Так как льготы предоставляются по обращению заявителя, то лицо должно знать о факте их предоставления.
Соответственно отсутствие необходимости уплаты налога может быть обусловлено предоставлением льгот или не достижением минимальной суммы в 100 рублей.
Извещение об уплате не пришло – что это значит
Итак, что же делать гражданам России, если по почте уведомление о налоге на квартиру не пришло? В первую очередь не стоит тешить себя иллюзией, что государство освобождает сособственника квартиры, особенно если приобретена она по ипотеке, или частного дома от оплаты обязательного платежа, если налогоплательщик не относится к категории льготников. Такая ситуация может иметь место по следующим причинам:
- Гражданин сменил место проживания. При смене регистрационного адреса, особенно если человек живет в больших городах, к примеру, в Москве или Санкт-Петербурге, изменяется и адрес налоговой службы, которая контролирует доставку уведомлений. То есть государственным структурам может потребоваться просто больше времени для оформления документов, которые налогоплательщик пусть с опозданием, но обязательно получит через почтовое отделение.
- Уведомление о платеже может не своевременно прийти к адресату из-за технических неполадок в работе почтового отделения. Такая ситуация редко, но все же наблюдается, а технические неполадки могут иметь место как из-за поломки оборудования, так и вследствие человеческого фактора.
Даже если гражданин РФ не получил вовремя извещение о начислении налога на квартиру, он в обязательном порядке должен внести платеж, так как неполучение выписки о налоге не освобождает граждан от их ответственности. Если выплата отправлена с задержкой или плательщик будет уклоняться от своих обязанностей, его обязательно постигнет наказание.
Причины задержки платежек
Законодательство по налогообложению имущества до сих пор подвергается множеству поправок и массе изменений. Направлены они в основном на увеличение области применения. То есть расширяется список налогооблагаемого имущества. Но, справедливости ради, стоит отметить, что и списки льгот не забывают пополнить. Так как работа кипит не только у законодателей, но и у контролирующих инстанций, то и появляются причины, по которым не приходит налог на квартиру. Они могут быть:
- Достижение пенсионного возраста, при котором прекращается начисление налога. Но информировать об этом налогоплательщика законом не предусмотрено.
- Смена места жительства и регистрации гражданина. Платежки будут приходить по месту регистрации собственности. Для удобства можно сообщить адрес доставки уведомлений. И тогда они придут плательщику в указанное им место.
- Применение налоговых вычетов привело к нулевому результату или вовсе к отрицательному. Вычеты составляют для квартиры до 20 квадратных метров, для комнаты – до 10, для частных домов – до 50.
- Зарегистрирован личный кабинет на сайте налоговой службы. В этом случае инспекции прекращают высылку уведомлений на бумажном носителе.
- Сумма платежа менее 100 рублей. Ввиду финансовой нерентабельности на небольшие суммы налога уведомления не высылают и не требуют оплаты. Их не списывают, а суммируют.
- Выявленная при пересчете переплата. Такая ситуация может возникнуть при оспаривании суммы налога.
- Не своевременно поступившие сведения о покупке квартиры от инстанций, которые отвечают за это. Процедура предусматривает поступление сведений в налоговую службу сразу после регистрации объекта. Но случаются задержки, особенно это связано со сделками в конце года.
- Высокая загруженность работников налоговой службы.
- Утрата при почтовой пересылке.
- Не пришла пора. Крайний срок получения «письма счастья» — 1 ноября.
Что делать если платеж пришел на другое лицо, с ошибками?
Если уведомление пришло с ошибками, то важно помнить, что к нему прилагается специальное заявление, в котором можно отразить все то с чем налогоплательщик несогласен. В заявлении отражаются все ошибки, и оно направляется в инспекцию, производящую начисление платежа.
Собственник может сделать это как через личный кабинет, так и по почте. При некорректном указании данных ФНС должна провести дополнительную проверку.
Стоит отметить, что при обнаружении ошибок в платежке (неверного метража квартиры, даты вступления в права собственности, ФИО владельца и т.д.) собственник может произвести оплату той суммы, которую считает правильной. Однако, если при проверке ФНС не выявит ошибок, то налогоплательщику будет насчитана пеня.
Отсутствие платежки на имущественный налог не освобождает владельца недвижимости от его уплаты, а потому при отсутствии квитанции стоит разобраться в возможных причинах возникновения такой ситуации.
https://youtu.be/yOrfVdXu4mY
Узнать долг через портал государственных услуг
Электронный портал представляет множество административных процедур, в том числе, выяснение информации о налоговых обязательствах. Получить данные можно через личный кабинет авторизированного пользователя.
В личном кабинете доступна информация про все задолженности.
Как работать на портале:
- находясь в личном кабинете, на ленте справа будут отражены все категории имеющихся долгов;
- пользователь выбирает вкладку – «налоговые задолженности»;
- в открывшемся окне вводятся сведения о плательщике – ФИО, ИНН;
- система выдаст автоматический перечень имеющихся долгов по всем обязательным видам платежей;
- под каждым видам платежа будет иметься кнопка для оплаты;
- выбрав нужный вариант, система переведет на страницу, где будут показаны возможные варианты для оплаты;
- пользователь выбирает удобный способ оплаты и проводит платеж, после чего ему выдается электронная квитанция.
Как только платеж пройдет, обязанность по оплате долга исчезнет и не будет отражаться на сервисе. Если оно автоматически не удалится, значит что-то было сделано не так или произошла системная ошибка. В таком случае, электронную квитанцию следует сохранить и обратиться в службу поддержки портала.
Оплата налогов на имущество – это прямая обязанность каждого субъекта, имеющего в распоряжении объект недвижимости. Нарушение таких обязательств влечет за собой наложение различных штрафных санкций. Во избежание роста долга, необходимо своевременно производить платежи.
Для удобства и быстроты проведения оплаты, создано множество сервисов и порталов, позволяющих погасить задолженность в любое удобное для плательщика время.
Несмотря на то, что рассылка уведомлений о налогах – это обязанность ФНС, граждане должны не забывать сами отслеживать периодичность их получения, а в случае отсутствия, искать варианты для оплаты самостоятельно.
Как узнавать свои задолженности по налогам в электронном виде:
Смотрите также Телефоны для консультации 12 Авг 2020 Виктория М. 158
Поделитесь записью
Обсуждение: есть 1 комментарий
- Анна Андреевна says:
27.01.2020 в 22:42Надежда Купили квартиру дочери, и через год ждали уведомление об уплате налога. Дочь зарегистрировалась на Налог.ру, завела личный кабинет, но уведомления не было, хотя все данные собственности она внесла. Уведомление пришло ещё через год и никаких штрафов и пени не было.
Ответить