Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Индивидуальный инвестиционный счёт что это такое и как работает для чайников». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Камеральная проверка всех документов в среднем занимает три месяца, после чего можно увидеть сумму о налоговых переплатах – именно она будет возвращена. Еще через один месяц заявление будет рассмотрено, и произойдет возврат средств.
Чтобы было понятнее, как все работает на практике, приведем пример. Допустим, вы официально трудоустроены и получаете белую зарплату ₽80 тыс. в месяц. Каждый месяц ваш работодатель удерживает с вас НДФЛ в размере ₽10,4 тыс. Таким образом, за год вы заплатите государству ₽124,8 тыс. подоходного налога. С помощью ИИС можно вернуть часть этой суммы.
Это ИИС с типом вычета на доходы. Такая льгота освободит вашу прибыль от налога. То есть весь доход, который вы смогли заработать, торгуя ценными бумагами на ИИС, не будет облагаться подоходным налогом в 13%. Для сравнения — на обычном брокерском счете с вашей прибыли от сделок государство попросит отдать 13%.
Для чего регистрировать ИИС, а для чего — брокерский счет
Хотя ежегодно на счет доступно внесение до 1 млн. руб., вычет можно получить с меньшей суммы – с 400 тыс. руб., инвестировать больше зачастую невыгодно. Если лимиты малы для гражданина, удастся открыть один ИИС и неограниченное количество классических брокерских счетов.
Доходность банковских вкладов невысока, поэтому россияне ищут альтернативные способы сохранения и приумножения капитала. Один из наиболее доступных финансовых инструментов – индивидуальный инвестиционный счет, по которому государство гарантирует получение дохода.
Например, в 2019 году вы заработали 500 тысяч рублей и заплатили с них 13% НДФЛ – 65 тысяч рублей. И на ИИС в этот год вы внесли также 500 тысяч рублей.
Чтобы инвестор не потерял право на налоговый вычет, счет должен существовать минимум три года с даты открытия.
В статье рассмотрим, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как его открыть и как на нем заработать.
Закон не устанавливает размер минимального взноса по ИИС. Исходить здесь стоит из целесообразности: слишком маленькая сумма не принесет ощутимого дохода, а слишком большая — чревата рисками. Зато закон определяет максимальный размер взноса для ИИС — 1 млн. рублей в год (деньги вносятся сразу или поэтапно, по желанию инвестора).
У каждого финансового продукта есть свои достоинства и недостатки. Начнём с положительных характеристик ИИС.
Что такое индивидуальный инвестиционный счёт
С Тинькофф вам не придется устанавливать сложные программы для работы на бирже и долго разбираться в том, как они устроены. У мобильного приложения Тинькофф Инвестиций понятный интерфейс со всеми необходимыми функциями.
Если инвестор открывает счет у брокера, он может самостоятельно совершать сделки на бирже. При этом сохраняется максимальная свобода в управлении счетом: компания не контролирует, во что вкладывается клиент. Единственное условие — все ценные бумаги, которые покупает инвестор, должны соответствовать его финансовым возможностям и требованиям законодательства.
При этом максимальный взнос, не облагаемый налогом, — 400 тыс. рублей. Это значит, что гарантированно в год по ИИС вернется до 52 тыс. рублей (это 13% от 400 тыс. рублей).
В течение 12 лет он будет возвращать весь внесенный НДФЛ по этому вычету. В условиях Евгения выбирать ИИС типа А невыгодно, так как ему нечего возвращать из бюджета, даже если он будет вносить на счет по миллиону рублей в год.
Что лучше — вклад или инвестиционный счет?
Если вы начинающий инвестор и только пытаетесь понять, подойдут ли вам инвестиции, как много вы готовы вкладывать и как серьезно рисковать, присмотритесь к этому типу вычетов. Вычет на взносы работает как «подушка безопасности», так как гарантирует возврат 13% тех денег, которые вы внесли.
Ограничения, которые потребуется учесть владельцу ИИС для получения льготы:
- не закрывать ИИС и не выводить деньги в течение трех с лет с даты открытия счета;
- пополнять российскими рублями, максимум на 1 млн рублей в год, для получения максимального вычета 52 000 рублей достаточно вносить 400 000 рублей за год;
- покупать активы, которые торгуются на российских фондовых биржах;
- владеть только одним ИИС.
Для вывода денег нужно нажать на нее, ввести счет, на который хотите получить выплаты, и отправить заявку.
Воспользоваться налоговыми льготами по ИИС могут только россияне — налоговые резиденты РФ. Это те лица, которые находятся на территории Российской Федерации не менее 183 дней в году. Неналоговые резиденты РФ ничего не вернут из бюджета и не смогут освободить прибыль от налогообложения, хотя по закону могут открывать и пользоваться ИИС.
Для вывода денег нужно нажать на нее, ввести счет, на который хотите получить выплаты, и отправить заявку.
Главное различие между ними заключается в гарантированном доходе, который можно получить по ИИС за счет налогового вычета.
Однако акции большинства зарубежных компаний нельзя приобрести на российских фондовых биржах, что накладывает ограничения на владельцев ИИС. Нельзя приобрести также ОФЗ-н (облигации, являющиеся аналогом банковских вкладов).
А если вы точно знаете, что ищете, подберите акции в скринере — это специальный фильтр, помогающий отобрать бумаги по множеству параметров: по дивидендному доходу, капитализации, финансовому рынку или принадлежности к производственному сектору.
Таким образом, несмотря на то что инвестор заплатил за год 93 600 ₽ в виде налогов, вернуть он сможет только 52 000 ₽ из них.
Можно вернуть НДФЛ в размере 13% от внесенной на ИИС суммы, но возврат не может быть более 52 000 Р в год: это вычет на взнос.
Как закрыть ИИС и как вывести с него деньги
Хороший повод разложить все по полочкам для тех, у кого еще нет ИИС — или уже есть, но остались вопросы. Первый тип налогового вычета (А) хорошо послужит для новичков и пассивных инвесторов, второй тип (Б) — для тех, кто планирует активно торговать и готов к рискам. У каждого типа свои особенности и привилегии. Рассмотрим оба варианта подробнее.
Более безопасный вариант — передать средства в доверительное управление. В этом случае инвестированием от и до займется специалист. Клиенту же остается получать доход: вникать в детали операций с ценными бумагами ему не требуется. Но это не значит, что управляющий может делать со ИИС что угодно — он работает строго по договору.
Если в течение трех лет вы ни разу не возвращали вычет по ИИС от сумм взноса, можно самостоятельно вычислить, какой тип льготы окажется вам выгоднее.
Большинству инвесторов, которые отчисляют НДФЛ по ставке 13%, не готовы рисковать и планируют инвестировать до 400 000 рублей в год, выгоднее выбрать вычет на взнос.
Если годовой доход оказался меньше суммы взноса на ИИС в отчетном периоде, и вы заплатили, например, НДФЛ в 50 тыс. руб., то сумма возврата не может превышать эти 50 тыс. руб. Кроме того, неиспользованный остаток вычета на следующие отчетные периоды не переносится.
Чаще всего инвесторов интересуют именно налоговые вычеты – благодаря им можно заработать на индивидуальном инвестиционном счете, как на простом вкладе под очень высокий процент, или полноценно инвестировать и приумножать доход.
Если человек уже является клиентом БКС, то процедура открытия упрощается. Достаточно в личном кабинете поставить галочку в разделе «Продукты» – «открыть счет».
Все самое главное, что нужно знать об Индивидуальном инвестиционном счете (ИИС)
ИИС — это индивидуальный инвестиционный счет. С его помощью можно торговать ценными бумагами на фондовой бирже самостоятельно или доверить это управляющей компании. ИИС появился в России 1 января 2015 года, и открыть его может только физическое лицо.
Если вы решили поменять тип вычета, то ИИС придется закрыть. В то же время с вариантом налоговых льгот по ИИС можно определиться в любой год, например, перед закрытием счета. Но, стоит учитывать, что если вы отдадите предпочтение «льготе на взнос», то получить возврат вы сможете только за последние три года.
Доходность у инвестиционных инструментов, как правило, выше, чем у банковских депозитов. К инвестиционной прибыли ещё можно прибавить возврат налогов.
При закрытии счета или выводе средств ранее этого периода, вы лишаетесь всех льгот. Максимальный срок не ограничен. Таким образом, не обязательно закрывать ИИС сразу после 3 лет. Вы можете получать льготы от государств в течение длительного времени.
Государство вернет вам деньги. Почему стоит открыть ИИС
Стоит ли открывать ИИС (инвестиционный счет) и в чем его преимущества для торговли на бирже»,»meta_title»:»Что выбрать — брокерский счет или ИИС.
Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы.
При вычете А (на взнос) установлен лимит по сумме возмещения: не более 52 000 ₽ в год (13% от 400 000 ₽).
Не последнюю роль в этом сыграло государство, которое сделало этот вариант инвестиций очень привлекательным. В 2015 г. правительство запустило особый вид брокерского счета — Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). Также нельзя иметь больше одного ИИС. Если вы хотите открыть новый ИИС, то существующий придется закрыть.