Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возмещение расходов на лечение ребенка НДФЛ». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Разберем на примере. В 2022 году Иван не работал официально весь год. Он решил сходить в стоматологию, оплатил услуги из своих сбережений. В 2023 году Иван не сможет компенсировать прошлогодние налоги. Однако он вдруг вспомнил, что в 2018 и 2020 годах, когда он еще работал, тоже ходил в стоматологию. За 2020 Иван сможет получить вычет, а за 2018 уже нет, так как прошло больше трех лет.
В Письме Минфина РФ от 24.12.2019 № 03-04-05/101042 рассмотрен вопрос о предоставлении социального вычета по НДФЛ по расходам на медицинские услуги совершеннолетним детям. Нам показался интересным этот вопрос.
Документы для возврата налога за лечение
Вычет также можно получить за добровольную медицинскую страховку, если вы сами оплатили полис. Если его оплатил работодатель, то вычет не дадут.
Это общий лимит почти для всех социальных вычетов, в частности по расходам на лечение и обучение. Даже если вы заплатили в больнице миллион, вы получите вычет будто заплатили 120 тысяч.
Boзвpaт 13 пpoцeнтoв зa мeдицинcкиe ycлyги вoзмoжeн лишь в тoм cлyчae, ecли c мoмeнтa иx oкaзaния пpoшлo нe бoлee тpex лeт.
C oплaтoй oбязaтeльнoгo пoдoxoднoгo нaлoгa в paзмepe 13% cтaлкивaлcя кaждый poccиянин. Coглacнo дeйcтвyющeмy в cтpaнe зaкoнoдaтeльcтвy, гpaждaнe oбязaны плaтить oтчиcлeния в гocyдapcтвeнный бюджeт c любыx тpyдoвыx дoxoдoв, пpoдaжи или cдaчи имyщecтвa в apeндy, пoлyчeния кpyпныx выигpышeй и т.д. Oднaкo чacть cpeдcтв, выплaчeнныx в бюджeт, мoжнo вepнyть пpи пoмoщи нaлoгoвoгo вычeтa. Допустим, вы потратили 60 000 рублей на лечение зубов. Получили все необходимые документы, заполнили декларацию и передали в налоговую.
Налоговый вычет за лечение: как выгоднее вернуть налоги?
Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов.
Таким образом, если ребенок налогоплательщика является совершеннолетним (пусть даже он студент вуза), оснований для предоставления этому налогоплательщику социального налогового вычета по НДФЛ по расходам на медицинские услуги не имеется.
В сумме — около четырех месяцев. Три месяца длится камеральная проверка: сотрудники налоговой проверяют, верно ли заполнена декларация, нет ли мошенничества. Когда проверка закончена, у ФНС есть один месяц на перевод денег за лечение.
Отсканируйте все документы в формате PDF. Справку 2-НДФЛ можно не сканировать, из нее вам нужны только цифры о зарплате. Помните, сайт налоговой не позволит загрузить документ, если он весит больше 2 мегабайт.
Вам также вернут деньги, если вы оплачивали лечение своих родителей, супруга, детей до 18 лет. Для этого нужен документ, подтверждающий родство: свидетельство о браке, о рождении. За оплату лечения тещи или тестя вычет вам не дадут.
Если вычетов несколько и один из них имущественный, сначала лучше полностью отчитаться о социальном (его остаток нельзя перенести на следующий год), а только потом на оставшуюся часть уплаченного налога ставить имущественный, потому что его можно перенести на следующий год. Это особенно важно для тех, у кого небольшая зарплата. Его можно подавать сразу с 3-НДФЛ и остальными документам или дождаться окончания всех проверок и донести потом.
Такую справку можно получить и после прохождения санаторно-курортного лечения. При этом в ней будет указана не стоимость путевки, а только цена лечения (за вычетом расходов на питание, проживание и др.) и сумма дополнительно оплаченных медицинских услуг.
Вычеты на лечение: кому положены и за какой период
Отнимаем от годового дохода 1 200 000 сумму вычета 120 000, остается 1 080 000 рублей. Из них он должен был заплатить налог 140 400 рублей.
Суть жалобы: Заявитель через Личный кабинет представил в Инспекцию налоговую декларацию по НДФЛ, в которой заявил в том числе социальный налоговый вычет по расходам на лечение, и документы, подтверждающие право на данный налоговый вычет. По мнению Заявителя, документы, представленные через Личный кабинет, равнозначны документам, представленным на бумажном носителе.
В этом случае ограничений по выплатам нет. Если вы потратили на операцию 500 тысяч рублей, то можете вернуть 65 тысяч рублей. Но для этого операция должна быть в особом перечне, а в справке от клиники должен стоять код «2». Если при этом официальная зарплата у вас, например, 400 тысяч в год, вам вернут лишь 13% с этой суммы (то есть 52 тысячи).
Суть жалобы: Заявитель через Личный кабинет представил в Инспекцию налоговую декларацию по НДФЛ, в которой заявил в том числе социальный налоговый вычет по расходам на лечение, и документы, подтверждающие право на данный налоговый вычет. По мнению Заявителя, документы, представленные через Личный кабинет, равнозначны документам, представленным на бумажном носителе.
Мы знаем, что максимальная сумма социальных расходов, подлежащая компенсации, это 120 тысяч рублей. В социальные расходы входят не только лечение, но и образование, и расходы на взносы ДМС. Разберем пример.
Работала корректором в издательстве, специализирующемся на периодических изданиях экономической тематики, писала статьи для профильных журналов по кадровому делопроизводству. С 2016 года работает в «Рамблере».
Для оформления продукта необходим брокерский счёт
Boзвpaт нaлoгa зa лeчeниe пpeдycмoтpeн Нaлoгoвым кoдeкcoм PФ. Bocпoльзoвaтьcя тaкoй вoзмoжнocтью пoлyчитcя лишь в тoм cлyчae, ecли лeчeниe пpoвoдилocь нa тeppитopии Poccии. Иcключeниe дoпycтимo тoлькo для житeлeй Ceвacтoпoля и Pecпyблики Кpым, кoтopыe мoгyт вocпoльзoвaтьcя плaтными мeдицинcкими ycлyгaми в yкpaинcкиx клиникax.
Курсы валют, ситуация на биржах, акции, котировки, аналитика. Ситуация с пенсиями, зарплатами, кредитами и вкладами. Развитие малого и среднего бизнеса.
Отсканируйте все документы и чеки, отправьте вместе с ними декларацию в ФНС. В течение 1-3 месяцев государство проверит все данные и переведет на ваш счет сэкономленный налоговый вычет.
Для получения социального вычета необходимо, чтобы медицинская организация (или ИП), оказавшие медицинские услуги, имели российскую лицензию на осуществление медицинской деятельности.
Moжнo ли пoлyчить выплaты инocтpaнцy?
При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).
Ведь, как известно, в общую стоимость путевки входит еще стоимость питания и проживания, а на эти расходы вычет не распространяется. Это значит, что придется просить санаторий, чтобы он из общей стоимости путевки выделил стоимость лечения.
При получении справки следует обратить внимание на код услуги. Для дорогостоящего лечения в соответствующем поле должна стоять цифра 2. При появлении там единицы вычет будет ограничен обычными рамками в 120 000 руб.
Если у вас есть вышеуказанная справка и вид оказанной услуги содержится в перечне, для получения вычета понадобятся еще 2 документа от медучреждения, оказавшего услугу: договор и лицензия. Если у медучреждения отсутствует лицензия на осуществление медицинской деятельности или лечение производила не российская, а иностранная клиника, в вычете откажут.
Вопрос: Ребенку налогоплательщика в феврале 2011 г. исполнилось 18 лет, услуги по его лечению оказаны в июле 2011 г. Вправе ли физлицо в соответствии с пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ получить социальный вычет по НДФЛ в сумме, уплаченной за услуги по лечению сына? Ограничивается ли право на получение социального вычета по НДФЛ месяцем (датой) достижения ребенком 18 лет?
Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца.
Налоговый вычет полагается тем, кто получает официальную зарплату или работает по договору ГПХ и платит НДФЛ. За работника НДФЛ платит его работодатель, исполнители по договору ГПХ обычно платят все свои налоги сами. Вернуть деньги можно за себя, супруга, несовершеннолетних детей или родителей. Без разницы на кого оформлен договор о лечении, оплачивать услуги должны именно вы.
Если же налогоплательщик возместит работодателю сумму расходов, произведенных за его лечение, вычет может быть предоставлен за тот налоговый период, в котором были возмещены произведенные работодателем расходы.
Дорогостоящее лечение: когда оформляется декларация о возврате НДФЛ
Вычет на дорогостоящее лечение не суммируется с другими вычетами (ни по лечению, ни по обучению и др.). Если вы оплачивали как обычное лечение, так и дорогостоящее, тогда максимальная сумма вычета по обычному лечению — не более 120 000 руб., а по дорогостоящему — в сумме расходов на лечение. Поясним.
Через несколько лет поступила в Новосибирский государственный университет, закончив его по специальности «учитель начальных классов». Также имею дополнительное образование — «педагог английского языка». В онлайн-журналистике — более 10 лет. Сначала работала корреспондентом в региональных интернет-порталах.
Евгений делал операцию в Германии, но в России он может вернуть деньги за обезболивающие лекарства и курс восстановления у терапевта-реабилитолога.
Принимала участие в литературных конкурсах, делала заметки для сайтов по туризму. А в 2011 году решила попробовать свои силы в журналистике и начала сотрудничать с изданием, занимающимся проблемами Кавказа.
Сколько нужно ждать до получения денег?
Этот лимит общий для затрат на медицинские услуги, образование, фитнес, добровольное страхование, прохождение независимой оценки квалификации. Если в течение года были разные расходы из лимита, можно выбрать самому, какие из них предъявлять к вычету. Для дорогостоящего лечения лимита нет: 13% возвращают от всей суммы, которую потратили.
Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
Вычет за покупку квартиры: документы, порядок действий для получения
Вы можете подать заявку на вычет очно в налоговой или в электронном виде. 3-НДФЛ легко заполняется в личном кабинете на сайте.
После окончания вуза там же стал монтажером новостей и телепрограмм. В 2019 году уехал в Санкт-Петербург для работы на Пятом канале. Ни одна интересная новость не пройдёт мимо меня. Что-то случилось в России или за рубежом?
А если вы заплатили за лечение 90 000 руб. (по 30 000 руб. за каждого), тогда и вычет получите в размере фактических затрат — 90 000 руб.