Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Срок хранения банковских выписок и платежных поручений в банке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Если таких документов нет, доказать, что у вас в банке был вклад и средства на счете, будет сложно. Никакие свидетельские показания в таких вопросах не помогут, предупреждают юристы.
Выписка отражает расходные и приходные операции по счету клиента. Банк обязан хранить выписки в течение 5 лет и предоставлять их клиенту по первому требованию. Получить документ клиент может лично в офисе или, запросив на электронную почту. Способ хранения документа клиент выбирает самостоятельно. На законодательном уровне разрешено хранить информацию в бумажном или электронном виде.
По сути, выписка для юридического лица – это первичный документ для бухгалтерии, выступающим фундаментом для налогового и бухгалтерского учета. Для физического лица это документ для контроля расходных и приходных операций.
Новые сроки хранения документов: таблица с изменениями
При формировании справки о ДЭВ и помещении ее на хранение в электронном виде справка о ДЭВ подписывается электронной подписью работника, сформировавшего справку.
Любая бухгалтерская проводка должна подтверждаться документом. Выписка — один из них.
Пример. Что содержится в банковской выписке
Унифицированной формы выписки нет. Каждый банк формирует ее по-своему, это зависит от используемого программного обеспечения.
Выписка нужна для отражения платежей и поступлений в бухгалтерском учёте. Получив выписку, ответственный сотрудник сверяет её с другими первичными документами. Предположим, клиент приобрел машину в 2018 году. В 2019 году налоговая организация попросила отчитаться её и предъявить выписку, подтверждающую происхождение денег. В этот момент клиент может столкнуться с проблемой предъявления выписки, поскольку многие банки обанкротились. Разберем, что делать в такой ситуации и как получить выписку.
Срок хранения банковских выписок в организации
Выборочная проверка наличия ЕХ должна проводиться не реже одного раза в пять лет и охватывать не менее 15% общего количества EX.
Статья 9 ФЗ «О бухгалтерском учете» обязывает юридических лиц подтверждать все операции. В законе четко не прописано про банковские выписки, но они подходят, и поэтому компании их запрашивают.
Сколько лет необходимо хранить документы, используемые для начисления и уплаты страховых взносов, если для некоторых из них (например, для больничных) в разных нормативных актах установлены разные сроки хранения?
ВАЖНО! Строго говоря, из этого перечня к кассовым документам относятся только приходные и расходные кассовые ордера (п. 4.1 указания Банка России от 11.03.2014 № 3210-У). Остальные вышеперечисленные документы, к кассовым документам не относятся, хотя и применяются при оформлении кассовых операций.
Так, минимальное время хранения налоговых документов установлено в Налоговом кодексе, бухгалтерских — в Законе о бухучете.
Вторая категория документов – это бумаги предприятия, которые нужно хранить на протяжении всей его деятельности. К ним относятся:
- Регистрационная документация.
- Бумаги, подтверждающие право на имущество предприятия.
- Протоколы об организованных собраниях учредителей.
- Бумаги о выпуске акций.
- Положения о подразделениях компании.
- Перечни аффилированных лиц.
- Заключения экспертов касательно какой-либо деятельности компании.
Любой документ, как-либо связанный с деятельностью предприятия, подлежит ответственному хранению. Просто так уничтожать важные бумаги нельзя. На основе имеющейся первичной документации создается бухгалтерская отчетность. Она подлежит аудиту.
С 01.01.2022 действует запрет на ввоз и реализацию некоторых товаров из ряда стран, установленный N 700. С 08.04.2022 действует недружественных государств (приложение к постановлению N 209).
Как перейти на новую номенклатуру: пошаговая инструкция
Кассовые документы и книги, банковские документы, корешки банковских чековых книжек, ордера, табели, извещения банков и переводные требования, акты о приеме, сдаче, списании имущества и материалов, квитанции, накладные и авансовые отчеты, платежные поручения и др.
Полагаем, что предприниматели, которые не ведут бухучет, вправе хранить первичную документацию в течение 4 лет, так как используется она ими только для целей налогового учета.
По закону банк обязан хранить документы не менее пяти лет, кроме того, вы всегда можете обратиться в банк, чтобы восстановить их. Однако все же стоит хранить документы о вкладах хотя бы три года, особенно, если у вас в банке хранятся крупные суммы. Справки о погашении кредита с печатью банка стоит хранить бессрочно.
Полагаем, что предприниматели, которые не ведут бухучет, вправе хранить первичную документацию в течение 4 лет, так как используется она ими только для целей налогового учета.
Если у вас есть кредитная карта, то просто ее разрезать не получится. Даже если вы полностью погасили долг по кредитке, счет по ней продолжает функционировать. Сначала важно закрыть его – для этого в банк подается специальное заявление.
После выдачи работнику оригинала бумажной трудовой, работодатель освобождается от необходимости хранить этот документ. \n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\nИз общего правила имеются исключения. Например, документы, связанные с применением дисциплинарных взысканий, можно уничтожить уже через три года (ст. 454 и 434 Перечня № 236).
Почему не нужно выбрасывать банковские документы и старые карты?
Порядок выдачи выписок законодатель не регламентирует, поэтому условия её предоставления озвучит банк.
Аналогичные документы, составленные до этой даты, нельзя уничтожать 75 лет.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\nСроки хранения кадровых документов\n\n\nДокументы по личному составу, законченные делопроизводством после 1 января 2003 года, нужно хранить 50 лет (п. 2 ст. 22.1 Закона № 125-ФЗ).
Через расчётный счёт может проходит от одной до сотен операций в месяц. Их количество, суммы и назначение может заинтересовать третьих лиц — от госорганов до инвесторов.
Изменения требований, предъявляемых к хранению учетных и кадровых документов, представляем в удобной для ознакомления форме.
Сроки хранения бухгалтерской документации
На ЕХ записываются ДЭВ, подготовленные программными средствами в готовом для просмотра формате — TXT, DOC, RTF, PDF, TIFF, JPG, BMP, XLS, XML, DOCX, XLSX, HTML. Кроме того, не забываем и про кассовую дисциплину. Выдача сотрудникам денег под отчет — это кассовая операция, а значит, оформлять ее нужно в соответствии с установленными правилами.
Сроки хранения финансовой отчетности, к которой относятся балансы, отчеты об убытках, целевом использовании денег, зависят от ее типа:
- Консолидированная и годовая – на протяжении всего срока деятельности предприятия.
- Квартальная – 5 лет.
- Месячная – год.
Многие организации передают в банк электронные платежные поручения, в частности с помощью системы «Клиент-Банк». Необходимо ли организации распечатывать такие документы?
Отличается ли срок для электронных документов
Такие документы относятся к документам временного (до 10 лет) хранения, в архив организации не передаются, и по истечении сроков временного хранения подлежат уничтожению.
Претензии со стороны контролирующих органов и, как следствие, наложение административного взыскания, а также невозможность подтвердить свою правоту в случае спора с контрагентом.
В законе «О Бухгалтерском учете» наоборот указано, что первичные документы можно хранить на компьютере.
Кроме того, иногда банки не передают в бюро кредитных историй информацию о том, что ваша задолженность погашена. Поэтому ваша кредитная история может испортиться. Когда вам потребуется новая ссуда, доказывать свою добросовестность придется очень долго.
Как и кто определяет сроки хранения документов
Таким образом, предпринимателям вне зависимости от системы налогообложения, на которой они находятся, необходимо хранить все документы, относящиеся к исчислению и уплате налогов и взносов. А ИП, имеющие наемных работников, обязаны хранить еще и документы, связанные с трудовыми отношениями.
Нет. Согласно текущему законодательству, документация включается в состав архивного фонда независимо от носителя — бумажного или цифрового — и способа создания.
Из этого можно сделать вывод о том, что не существует никакого закона об информации о строке хранения данного вида отчетности. Все юристы и нотариусы, правовые документы выясняют каждый по-своему.
Данный документ подтверждает перевод денежных средств по определенным реквизитам через интернет-банк.
Сколько хранятся платежные документы: сроки хранения
При хранении ДЭВ по итогам операционного дня должны формироваться и выводиться на печать справки о ДЭВ по форме, утвержденной кредитной организацией.
При выполнении по указанию главного бухгалтера кредитной организации исправительных бухгалтерских записей формируется ДЭВ, содержащий лицевой счет за день, в котором обнаружена ошибочная запись, с информацией о мемориальном исправительном ордере, которым внесено исправление (далее — ДЭВ об исправительных записях).
Сколько нужно хранить документы бухучета и бухотчетности с 2020 года
Именно в платежном поручении отображена собственная инициатива клиента, который решил, каким способом ему можно распорядиться своими денежными средствами. Если банковские выписки – это подтверждения списания средств, то платежное поручение – это основания для проведения данных операций.
Мы пишем полезные статьи, чтобы помочь вам разобраться в сложных проблемах бухучета, переводим сложные документы «с чиновничьего на русский». Вы можете помочь нам в этом. Это легко.
В этом случае «расходная» первичка также пригодится, ведь часть затрат, понесенных на «доходной» УСН, можно учесть, перейдя на «доходно-расходную» УСН.