Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транзитный счет что это, зачем нужен, где открыть». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Для организаций, которые имеют отношение с экспортными или импортными операциями, либо состоят в партнерских отношениях с фирмами-нерезидентами, открытие валютного является обязательным условием.
Пользоваться валютным счётом так же, как и рублёвым, не получится. Получать и переводить иностранную валюту несколько сложнее.
Что такое транзитный счет в банке и транзит денежных средств
В такой ситуации встает вопрос об открытии, например, долларового счета, счета в евро или иной валюте. Для этого достаточно обратиться в уполномоченный банк и подать заявку на открытие текущего счета в инвалюте. Одновременно банк откроет транзитный валютный счет.
В случае подозрения на нелегальность производимых действий сведения будут моментально переданы в контролирующие органы.
Чтобы банк перевел деньги с транзитного счета на валютный, юрид. лицу необходимо подготовить:
- Распоряжение для перечисления с транзитного счета (берется в банке).
- Документы, подтверждающие легальность сделки с иностранной валютой, например, контракт или инвойс.
Для этого необходимо предоставить в банк заполненную форму этого документа и контракт. Также по согласованию с валютным контролем могут понадобиться и другие документы.
Только после проверки банком законности платежа вы сможете получить средства на валютный счёт, а на рублёвый — после конвертации.
Сколько счетов может быть у ООО
Закон не ограничивает количество валютных счетов для ООО, которые они могут открывать в уполномоченных банках.
Что такое валютный счет и как его использовать
Публикуем ссылку на статью, как только она выходит. Отдельно даём знать о важных изменениях в законах. Шутим, но не слишком смешно.
Документы предоставляют одновременно с распоряжением о списании средств. Однако закон допускает, что распоряжение о списании валюты с транзитного счёта можно подать и до предоставления подтверждающих документов. В этом случае необходимо указать код соответствующей валютной операции.
Остаток денег можно получить сразу же наличными или в форме перевода. После завершения процедуры закрытия необходимо в кратчайшие сроки уведомить об этом налоговую службу (за несвоевременное уведомление придет штраф в размере от 1 000 рублей). Во избежание проблем требуется написать о закрытии в течение 7 рабочих дней. Главное, вовремя предупреждать их о своих планах.
Наталья Тихоненко, исполнительный директор сервиса финансовых и юридических услуг Qood, рассказывает, как не нарушить закон в этом случае.
Что представляет транзитный счёт в банке
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Полный перечень всех действий, которые можно совершать с иностранной валютой, приводится в п. 9 ч. 1 ст. 1 закона № 173-ФЗ и касается не только операций по расчетным счетам, но и наличных операций.
Чтобы понять, что такое транзитный счет, стоит заглянуть в историю. Раньше государство требовало, чтобы организации, которые получали доход от работы с иностранными компаниями, отдавали в казну от 10% до 50% от прибыли. С появлением транзитного счета компании перестали нести такого рода убытки.
После того как у субъекта предпринимательской деятельности пропадает необходимость использовать данный счет, ему нужно осуществить его закрытие. Это происходит после подачи:
- заявления для закрытия, согласно форме;
- суммы на балансе.
Реквизитами транзита могут пользоваться только те предприятия, которые также имеют возможность производить операции с валютой. Снять денежные средства модно только после их конвертирования.
Транзитный валютный счет
Иногда, транзитные и корреспондентские счета используются для обработки банковских переводов. Если у вас указаны транзитный и корреспондентский счет в Ваших банковских реквизитах, пожалуйста, заполните их в соответствующих полях при оформлении заявки на вывод средств. Если у Вас в банковских реквизитах не указана подобная информация, то, пожалуйста, при выводе средств оставьте эти поля пустыми.
Однако использование банковского счета, как своеобразного туннеля для ваших средств, более не является легко выполнимым. Банки находятся под усиленным давлением международных организаций, которые устанавливают новые правила прозрачности и обязуют банки вести усиленную политику против отмывания денежных средств и финансирования терроризма.
Необходимо заполнить заявление, в котором вы указываете то, что нуждаетесь в проведении операций в иностранной валюте. Кроме заявления, вы должны показать дополнительные выписки и справки, которые определяют статус лица (уставные документы фирмы).
Однако использование банковского счета, как своеобразного туннеля для ваших средств, более не является легко выполнимым. Банки находятся под усиленным давлением международных организаций, которые устанавливают новые правила прозрачности и обязуют банки вести усиленную политику против отмывания денежных средств и финансирования терроризма.
После того когда вы подготовили список документов для открытия, вам нужно позаботиться о доказательной базе того, что валюта, которые приходит, имеет законные источники происхождения.
Надо ли оплачивать трейдеру за сделку на спортивных играх транзитный счет и как исчисляется его размер?
Пример отражения стандартных операций:
- Дт 52/транзит. счет Кт 62 – отражена оплата покупателя.
- Дт 76 Кт 52/транзит. счет – отражена валюта в момент списания с транзитного счета.
- Дт 51, 52/текущий вал. счет Кт 76 – перечислены деньги на текущий счет, рублевый или валютный.
Основное предназначение транзитного счета — идентификация поступлений инвалюты в пользу организации/ИП и учета валютных операций. Он используется практически во всех операциях, которые намерен осуществлять клиент с иностранной валютой. Например, контрагент перечисляет оплату за продукцию российской компании на валютный счет. Денежные средства первоначально зачисляются на транзитный счет.
Даже если изначально контракт заключен на меньшую сумму, то контролировать этот лимит необходимо, для того, чтобы вовремя оформить паспорт сделки, иначе вы нарушите валютное законодательство и заплатите огромные штрафы.
В статье рассмотрим, что такое транзитный валютный счет и для чего он используется. Разберемся, чем транзитный счет юр. лица отличается от текущего, а также узнаем, в течение какого срока деньги от нерезидента поступают на текущий валютный счет.
Как пользоваться валютным счётом
Деньги хранятся на транзитном счете до тех пор, пока организация не передаст банку запрашиваемые документы. Через две недели, на вашем счету будут уже 50,000 USD. И с этого момента, вы можете перечислить 110% от ваших еженедельных поступлений, пока баланс на счету не достигнет 25,000.
Правила, которые должен соблюдать каждый бизнесмен по валютным операциям и транзитному счету в частности, прописан в Федеральном Законе № 173.
Какой счет оформлять в банке, зависит от деятельности предприятия. Если компания занимается своей деятельностью только на территории своего государства, то транзит ей без надобности. Оформляя карту, получатель, физическое или юридическое лицо, получает в свое пользование расчетный счет и присвоение этого номера — простейшая операция. С транзитом дела обстоят сложнее.
Что вам поможет в освоении бухучета?
В статье рассмотрим, как при работе в с платформой 1С Предприятие, версия 8.3 работать с управляемой формой на сервере…
Таким образом, понятно, что ТС – это дополнительный платёжный инструмент, своего рода приложение. Отдельно – как самостоятельное явление в отрыве от РС – он не функционирует. При этом расчётный может существовать без транзитного. Весь вопрос состоит в используемой валюте и контрагентах, с которыми организовано взаимодействие (российские они или иностранные).
На основании предоставленных по сделке документов банк выполняет валютный контроль — проверяет законность валютного платежа.
Они всегда открываются одновременно и работают в рамках одного и того же договора. Данный момент следует учитывать – особенно бизнесменам-новичкам, которые поначалу могут не знать о специфике связи между ТС и РС.
Не только банки заполняют и создают ОПД. Все финансовые учреждения обязаны проводить анализ деятельности своих клиентов и создавать ОПД. Например, это компании, что предоставляют услуги азартных игр, которые очень часть являются целевыми бизнес направлениями для мошенников и лиц, отмывающих денежные средства.
С точки зрения самого клиента РС (юрлица или индивидуального предпринимателя)– это его основной платёжный инструмент.
Одновременно для транзакций открывается и еще один – транзитный валютный счет, куда изначально поступает валюта. С этого счета вы должны перевести валюту на валютный расчетный счет либо осуществить ее продажу.
Мой блог возник случайно. Вначале это был просто склад полезных ссылок. Однако со временем он превратился в довольно обширный справочник.
Чтобы понять разницу между этими учётными записями, следует иметь в виду такие моменты:
- Деньги на ТС хранятся ограниченное время. Компания-получатель средств обязана предоставить банковскому учреждению все требуемые документы и реализовать целевые операции (вроде продажи части выручки) максимум за 15 суток. По истечении этого времени деньги переводятся на РС, где впоследствии хранятся неограниченно долго.
- ТС не применяется для большинства транзакций. К примеру, данный инструмент не позволяет оплачивать товары и услуги в другой стране.
- Номера записей отличны друг от друга, как правило, одной цифрой. ТС имеет на седьмой позиции “1”, а РС – “0”.
- РС бывает рублёвым. Такое обстоятельство означает, что к этому счёту не будет открываться ТС, который существует исключительно в валюте. Соответственно все операции проводятся напрямую – по причине отсутствия необходимости в валютном контроле.
Когда заключается соглашение с иностранным контрагентом, не важно, какой из двух счетов указывается в реквизитных сведениях. Все деньги в любом случае сначала окажутся на транзитном, а только после осуществления валютного контроля – на расчётном счёте.
Часто при проведении экспортных и импортных сделок хозяйствующие субъекты осуществляют со своими иностранными партнерами расчеты в валюте.
На момент предоставления документы должны быть актуальными. Если у банка возникнут вопросы, он может запросить дополнительные документы. При несоответствии последних требованиям банк может отказать в переводе.
Уведомления и срок вывода валюты
Также необходимо выяснить режим операционного дня банка (временные ограничения по отправке переводов в валюте), потому что он может отличаться от режима для рублевых платежей.
На ряд целей денежные средства могут расходоваться непосредственно с транзитного счета. Так, с него можно платить резидентам и нерезидентам за доставку товара, его страхование, экспедицию грузов по иностранной территории, а также уплачивать таможенные сборы и комиссии банков.
Финансовый аналитический отдел должен хранить ОПД и периодически проверять деятельность клиентов попавших в зону повышенного внимания. А взяв в расчет сегодняшнюю ситуацию на международном уровне по вопросам борьбы с отмыванием денежных средств, можно смело предположить, что использование оффшорного банковского счета в качестве транзитного, однозначно гарантирует вам попадание в ОПД.